Almanca`dan tasdikli Tercümedir

FRANKFURT AM MAIN

BÖLGESEL MAHKEMESİ

N E Z D İ N D E

S A V C I L I K

Konrad-Adenauer-Staße 20

60313 Frankfurt am Main

Dosya Numarası : 6350 Js 203391/06

ASLİYE CEZA MAHKEMESİ

(Bölgesel Mahkeme)

26. Ceza Hakimliğine

Frankfurt am Main

İ D D İ A N A M E :

I. Mehmet GÜRHAN,

01.01.1963 Sungurlu/Türkiye doğumlu, Hanauer Landstrasse 513, 60386 Frankfurt am Main adresinde mukim, Türk ve Alman vatan-daşı, evli,

Görevlendirdiği müdafi vekilleri :

Avukat Ünal Kaymakçı,

Marbachweg 350, 60320 Frankfurt am Main

Avukat Jörg R. Haseneier,

Industriestrasse 5, 56337 Simmern

25.04.2007 tarihinde ve geçici olarak yakalanmış, Frankfurt am Main Yerel Mahkemesinin 23.04.2007 tarihli tevkif müzek-keresine istinaden de, 26.04.2007 tarihinden bu yana tutuklu olarak, Frankfurt am Main- Höchst cezaevinde bulunmakta-dır:

Ceza Muhakemeleri Usül kanununa göre, makamlarca re’sen yapılacak müteakip mevkufiyet tetkiki tarihi : 17.03.2008 dir.

II. Muhasebeci Firdevsi ERMİŞ,

02.03.1964 Kavak/Türkiye doğumlu, Taunus Strasse 65, 63067 Offenbach am Main adresinde mukim, Alman vatandaşı ve evli,

Görevlendirdiği müdafi vekili :

Avukat Dr. Hanno Durth,

Rundeturmstrasse 12, 64283 Darmstadt,

25.04.2007 tarihinde ve geçici olarak yakalanmış, Frankfurt am Main Yerel Mahkemesinin 23.04.2007 tarihli tevkif müzek-keresine istinaden de, 25.04.2007 tarihinden bu yana tutuklu olarak, Weiterstadt tutukevinde bulunmaktadır:

Ceza Muhakemeleri Usül kanununa göre, makamlarca res`en yapılacak müteakip mevkufiyet tetkiki tarihi : 17.03.2008 dir.

III. Mehmet TAŞKAN,

01.01.1968 Bafra/Türkiye doğumlu, Lachwiesen 43, 63075 Offenbach adresinde mukim, Türkiye Cumhuriyeti vatandaşı

ve evli,

Görevlendirdiği müdafi vekili:

Avukat Ury Popper,

Herrenstrasse 14, 76133 Karlsruhe,

Avukat Dr. Matthes,

Johanna-Kinkel-Strasse 2-4, 53175 Bonn,

20.08.2007 tarihinde ve geçici olarak yakalanmış, Frankfurt am Main Yerel Mahkemesinin 13.08.2007 tarihli tevkif müzek-keresine istinaden de, 20.08.2007 tarihinden bu yana tutuklu olarak, Darmstadt-Eberstadt cezaevinde bulunmaktadır:

Ceza Muhakemeleri Usül kanununa göre, makamlarca res`en yapılması gereken müteakip mevkufiyet tetkiki, şu anda işlem

görmektedir,

haklarında yapılan suç isnadı (suçlama):

01.01.2002 ila 30.04.2007 tarihleri arasında kalan zaman diliminde,

Frankfurt am Main ve diğer kentlerde,

beraberce hareketle,

I.

kendilerine maddi avantaj sağlamak amacıyla, gerçek olmayan

meslek edinircesine ticari olarak yaparak büyük miktarda malmülk

kaybının müsebbibi olmuş olmakla, yapılan dolandırıcılığın idame-si ile de, birçok insanı malmülk kaybına uğratacak tehlikeyle karşı

karşıya nesneleri gerçekmiş gibi gösterip bir yanılgının oluşması-na, bunu getirmiş olmakla,

sanık GÜRHAN ve TAŞKAN ayrıca,

2- 31 .

hukuken birbirinden ayrı olan 30 fiilde daha ve

herbirinde,

işveren olarak, çalışanlardan kesilen sosyal sigorta ve iş teşvik primlerini gereken makamlara ulaştırmamış olmakla ittiham edilmektedirler (suçlanmaktadırlar).

I. ile ilgili:

Sanık GÜRHAN, 24.03.2001 tarihinden, 17.11.2006 tarihine kadar tescili yapılmış Deniz Feneri e. V. derneğinin kayıtlı yönetim kurulu başkanı idi. Daha sonraları her ne kadar yönetim kurulu başkanı olarak resmi kaydı olmamış ise de, derneği fiilen kendisi yönetiyor-du. Daha evvel dernek için ve derneğin şirketleri için çalışmış olan ve 2005 yılının ortalarından itibaren GÜRHAN’ ın kararlarına ortak olan sanık TAŞKAN, 17.11.2006 tarihinden itibaren yönetim Kuru-lu başkanlığı görevini üstlenmiştir. Sanık ERMİŞ ise, 07.04.2001 tarihinden, yakalandığı 25.04.2007 tarihine kadar derneğin katibi ve muhasebecisi idi.

Deniz Feneri e.V. derneği, dernekler sicilindeki kayıtlardan da an-laşıldığı üzere, yukarıda belirtilen zaman diliminde ve daha önce-leri toplum menfaatine olan işlerle uğraşmıştır. Derneğin amacı,

fiziken veya zihinsel veya ruhen özürlü veya maddi durumu iyi ol-mayan, yardıma muhtaç insanlara yardım etmek idi. Dernekler siciline verilen ve tescili yapılan kayıtlara göre dernek, hiçbir maddi

avantaj sağlamak amaçlı değildi. Dernek, kazanç sağlamak amaçlı da değildi. Derneğin tüm gelirlerinin hayır işlerine sarfedilmesi, dernek üyelerinin hiçbir şekilde üyeliklerinden dolayı derneğin geli-rine ortaklıkları olamaz, üyeliklerinden dolayı da hiçbir şekilde or-tak olup kâr alamazlardı. Derneğin tüm parası, tüzükte belirtilen amaç dahilinde kullanılacaktı.

Dernek, Internet sayfasında, broşürlerde, gazetelerde, televiz-yonda, bilhassa dernekle birlikte işbirliği yapan Euro 7 televizyo-nunda reklamlar yaparak, Frankfurt am Main Postbank’ taki 301535602, Vakıf Bank Int. AG Frankfurt’ taki 3344, Bank für Sozialwirtschaft’ taki 8620500, Commerzbank Frankfurt’ taki 585 4666 hesap numaralarına olduğu gibi, Avrupa’ nın diğer ülkele-rindeki hesap numaralarına bağışta bulunmaları için, halka çağrıda bulunuyordu. Bu çağrı yapılırken, Türkiye’ de, Pakistan’da ve diğer ülkelerdeki yardıma muhtaç insanlar kısmen gösterilmekte ve on-lara nasıl ve nelerle, hangi yollarla yardım edilebileceği de söyle-niyordu. Bağışların banka havalesi ile veya keş verilerek de yapı-lacağı açıklanıyordu. Yukarıda belirtilen zaman diliminde derneğin gene yukarıda belirtilen hesap numaralarına yekün olarak 41.423. 158,85 Euro bağış parası havale edilmişti.

Yıllara bölündüğünde aşağıdaki gibi bağış paraları havale edilmiş-tir:

Bağışı yapan insanlar, bağış paralarından, Derneğin gereken mas-rafları çıkarıldıktan sonra, gerçekten yardıma muhtaç kişiler için harcandığını, onlara yardım edildiğini zannediyorlardı. Aslında bu paraların büyük bir kısmı, gerçekten bu amaca harcanmıyordu.

Asıl amaç için kullanılıyormuş gibi gösterebilmek üzere sanık GÜRHAN, ERMİŞ ve TAŞKAN ve daha başka kişiler, keş olarak bankalardan para çekmişlerdi. Bundan başka ayrıca çeşitli firma-

lara ortak olmuş ve bu firmaların yardımıyla da bağış paralarının

akması, daha doğrusu, bağış paralarının gittiği yerin böylece ört-bas edilebilmesini sağlamış oluyorlardı.

Yukarıda belirtilen zaman diliminde sanık ERMİŞ, Deniz feneri e.V. derneğinin Hesap Numaralarından, toplam olarak 6.351.000, 00 Euro parayı, 45 defada keş çekmiş. Sanık TAŞKAN ise, 10.01. 2006 tarihinden 09.02.2007 tarihine kadar, derneğin hesap numa-ralarından yekün olarak 11 kez ve toplam 2.255.000,-- Euro para çekmiş; bunların 10 defasında ise parayı, sanık ERMİŞ ve hak-kında ayrıca soruşturma yapılan KURUM’ la beraber çekmiştir.

Sanık GÜRHAN kendilerine bunun için, hesap numarasından para çekebilmeleri için, vekâlet vermişti.

Sanık GÜRHAN, Derneğin hesap numaralarından 50 kez ve toplam 9.978.000,00 Euro çekmiştir.

Bu paraların çekildikleri tarihler, hangi Bankalardan çekildikleri ve Meblağları şu şekildedir:

a) Derneğin Hesabından sanık GÜRHAN tarafından keş çekilen

paralar:

b.) Sanık TAŞKAN tarafından derneğin hesabından keş çekilen

meblağlar:

c.) Sanık Ermiş tarafından Derneğin hesabından keş çekilen

meblağlar:

Adı geçen sanıklar ayrıca, hem kendileri tarafından, hem de başka kişiler tarafından, Derneğin hesap numaralarından keş olarak çeki-len paraların Türkiye’ ye götürülmesi işinde, kuryelik de yapıyor-lardı.

Sanıklar bu işi yaparken (sanık TAŞKAN en geç 2005 yılı ortala-rından itibaren), Derneğin amacının haricinde, paraların, bağışta bulunan insanların bildikleri kaynakların dışında, başka yerlere gittiğini biliyorlardı.

Bu tür eylemlerle sanıklar, kendilerine, uzun süreli ve cüzi olmayan bir maddi avantaj sağlamak istiyorlardı. Aynı zamanda sanıklar, bu eylemlerinden dolayı büyük bir maddi zarar ziyanın oluşacağını bil-mekte ve bundan büyük sayıda insanın da etkileneceğinin farkında idiler.

Bağışta bulunan kişilerin arasında aşağıda adları geçenler bulunuyordu :

Dosyanın 3640 ve devamı sayfaları

2.-31.

Sanık GÜRHAN ve TAŞKAN, Yönetim Kurulu başkanları ve dola-yısıyla sorumlu kişiler olarak, şimdiye kadar hâlâ, 2006 yılının Ha-ziran ayı ile 2007 Mart ayı arasında kalan zaman dilimi için, ne iş-çilerden kesilen ve ne de işverenlerin, müteakip ayın 15 ine kadar ödenmesi gereken sosyal sigorta primleri olan yekün 61.750,58 EUR parayı yetkili resmi dairelere ödemişlerdir.

Ödenmesi gereken, ancak ödenmemiş olan meblağlar şöyle :

Hessen AOK’ sına ödenmesi gereken :

2) Haziran 2006 için, 15.07.2006 da ödenmesi gerekiyordu 4164,40 €

3) Temmuz 2006 için, 15.08.2006 da ödenmesi gerekiyordu 4164,40 €

4) Ağustos 2006 için, 15..09.2006 da ödenmesi gerekiyordu 4164,40 €

5) Eylül 2006 için, 15.10.2006 da ödenmesi gerekiyordu 4164,40 €

6) Ekim 2006 için, 15.11.2006 da ödenmesi gerekiyordu 3777,40 €

7) Kasım 2006 için, 15 12.2006 da ödenmesi gerekiyordu 3840,32 €

8) Aralık 2006 için, 15.01.2007 de ödenmesi gerekiyordu 3840,32 €

9) Ocak 2007 için, 15.02.2007 de ödenmesi gerekiyordu 4278,86 €

10) Şubat 2007 için, 15.03.2007 de ödenmesi gerekiyordu 4278, 86 €

11) Mart 2007 için, 15.04.2007 de ödenmesi gerekiyordu 4278,86 €

Baden Württemberg IKK’ sına ödenmesi gereken meblağlar:

12) Haziran 2006 için, 15.07.2006 da ödenmesi gerekiyordu 898,02 €

13) Temmuz 2006 için, 15.08.2006 da ödenmesi gerekiyordu 898,02 €

14) Ağustos 2006 için, 15.09.2006 da ödenmesi gerekiyordu 898,02 €

15) Eylül 2006 için, 15.10.2006 da ödenmesi gerekiyordu 971,54 €

16) Ekim 2006 için, 15.11.2006 da ödenmesi gerekiyordu 971,54 €

17) Kasım 2006 için, 15.12.2006 da ödenmesi gerekiyordu 971,54 €

18) Aralık 2006 için, 15.01.2007de ödenmesi gerekiyordu 971,54 €

19) Ocak 2007 için, 15.02.2007 de ödenmesi gerekiyordu 915,48 €

20) Şubat 2007 için, 15.03.2007 de ödenmesi gerekiyordu 915,48 €

21) Mart 2007 için, 15.04.2007 de ödenmesi gerekiyordu 915,48 €

BARMER sağlık sigortasına ödenmesi gereken, ancak ödenmeyen meblağlar:

22) Haziran 2006 için, 15.07.2006 da ödenmesi gerekiyordu 1170,30 €

23) Temmuz 2006 için, 15.08.2006 da ödenmesi gerekiyordu 1170,30 €

24) Ağustos 2006 için, 15.09.2006 da ödenmesi gerekiyordu 1170,30 €

25) Eylül 2006 için,15.10.2006 da ödenmesi gerekiyordu 1170,30 €

26) Ekim 2006 için, 15.11.206 ödenmesi gerekiyordu 1170,30 €

27) Kasım 2006 için, 15.12.2006 da ödenmesi gerekiyordu 1170,30 €

28) Aralık 2006 için, 15.01.2007 de ödenmesi gerekiyordu 1170,30 €

29) Ocak 2007 için,15.02.2007 de ödenmesi gerekiyordu 1093,20 €

30) Şubat 2007 için, 15.03.2007 de ödenmesi gerekiyordu 1093,20 €

31) Mart 2007 için, 15.04.2007 ödenmesi gerekiyordu 1093,20 €

Bu prim borçları halen ödenmemiştir.

Suç, Ceza Kanunu Madde 263 bent 1 fıkra 1, bent 3, Madde 25 bent 2 ve sanık GÜRHAN ile sanık TAŞKAN’la ilgili ola- rak ayrıca Madde 266a ve Madde 53 gereğince cezaya tabidir.

DELİLLER :

I. Verilen ifadeler:

Sanık Ermiş,

ifadeleri özel dosyası 1. Sanık ERMİŞ’ in ifadeleri

Sanık ifadeleri 2. Sanık TAŞKAN’ın ifadeleri

özel dosya

II. ŞAHİTLER :

Dosyanın 3359. sayfası 1.) Sedat Akcan, Rödernstr.29, 63067 Offenbach

Sanık ifadeleri

Özel dosya 2.) Erhan Eren, Markgrafenstr. 15a, 60487 Frankfurt am Main,

Sanık ifadeleri

Özel dosya 3.) Dilek Balıkçı, Jahnstr. 28, 63450 Hanau

Sanık ifadeleri

Özel dosya 4.) Ali Kürşat Karaca, Ringstr.75, 65479 Raunheim

Sanık ifadeleri

Özel dosya 5.) Seyyar Kutun, Grosse-Hasenbach-Str. 46, 63065 Offenbach,

Sanık ifadeleri

Özel dosya 6.) Thorsten Werner Löhr, 60311Frankfurt am Main Kaiser str. 30 adresindeki Commerzbank

Müşteri Hizmetleri bölümü üzerinden davet ve tebliğ edilebilir,

Sanık ifadeleri

Özel dosya 7.) Alper Oruç, Hugo-Kallenbach-Str. 45, 65931 Frankfurt am Main,

Sanık ifadeleri

Özel dosya 8.) Elif Fatma Oruç, Hugo-Kallenbach-Str. 45, 65931 Frankfurt am Main,

Sanık ifadeleri

Özel dosya 9.) Serpil Straka, Büdinger Str. 2, 63452 Hanau,

Sanık ifadeleri

Özel dosya 10.) Jemal Umar İsmail, Erlenweg, 29, 69126 Heidelberg,

Sanık ifadeleri

Özel dosya 11.) Abdurrahim Vural, Xantener Str. 8, 10707 Berlin,

12- 23 arası

Kriminal Polis Başkomiseri Böhm

Kriminal Polis Başkomiseri Geiss

Kriminal Polis Başkomiseri Maschke

Kriminal Polis Üstkomiseri Reichert

Kriminal Polis Başkomiseri bayan Behre

Kriminal Polis Üstkomiseri Gebhard

Müfettiş bayan Jakob

Kriminal Polis Üstkomiseri Yiğit

Polis Üstkomiseri Akpınar

Polis Komiseri Köyyar

Polis Komiseri Eryılmaz

Kriminal Polis Üstkomiseri Hergert

24.) Kriminal Polis Üstkomiseri Hase.

Hessen Eyalet emniyet genel müdürlüğü üzerinden davet ve

tebliğ edilebilir.

25.) Kriminal Polsi Üstkomiseri bayan Kunicke. Frankfurt am

Main emniyet Müdürlüğünden davet ve tebliğ edilebilir. K 311

26. ve 27.) Kriminal Polis Üstkomiseri Kissel

Kriminal Polis komiseri Bulla. Adı geçen ikisi de Frankfurt am Main Emniyet Müdürlüğü üzerinden davet ve tebliğ edilebilirler.

28.) Mali Müfettiş Casten Kauck

Frankfurt am Main Maliye dairesinden.

III. BİLİRKİŞİLER:

1. Dr. Bügler,

Bavyera Eyalet Emniyet Genel Müdürlüğü,

teknik muayene dairesi - Mailingerstrasse 15, 80636

Münih adresi üzerinden - davet ve tebliğ edilebilir.

(aşağıdaki bilirkişi raporları için: 15.12.2006 tarihli bağış

makbuzlarının eskilik/yenilik tesbiti ve 25.07.2007 tarihli

bağış makbuzlarının eskilik/yenilik tesbiti)

2. Dr. Nölke,

Hessen Eyalet Emniyet Genel Müdürlüğünün 14.11.2006 tarihli

bağış makbuzlarının eskilik/yenilik tesbiti ile ilgili yazısı husu-

sunda,

ve

16.01.2008 tarihli, derneğin yazışmalarının 26 sayfasındaki izlerle ilgili olarak,

Hölderlin Strasse 5, 65187 Wiesbaden adresinde bulunan, Hessen Eyaleti Emniyet Genel Müdürlüğü üzerinden davet ve tebliğ edile-bilir.

3. Kriminal Polis Başkomiseri Reisinger

Hölderlin Strasse 5, 65187 Wiesbaden adresinde merkezi bulunan

Hessen Eyaleti Emniyet Genel Müdürlüğü Kriminalbilim ve Teknik

Enstitüsü üzerinden, 18.06.2006 tarihli el yazısı karşılaştırma raporu ile ilgili olarak, davet ve tebliğ edilebilir.

4. Dr. Hendriks

Berlin Eyalet Emniyet Genel Müdürlüğü Kriminal Teknik Muayene Dairesi üzerinden –Tempelhofer Damm 12, 12101 Berlin, adresin-den,

15.08.2007 tarihli ve bağış makbuzları eskilik/yenilik tesbiti ile ilgili rapor hususunda, davet ve tebliğ edilebilir.

5. İsabel Rautenberg

Pris WaterhouseCoopers üzerinden, Marie-Curie-Str. 24-28, 60439 Frankfurt am Main adresinden, Price WaterhouseCoopers

(geçici) bilirkişi raporu ile ilgili davet ve tebliğ edilebilr.

IV. VESİKALAR:

1. Deniz feneri’ nin Frankfurt Postbank’taki 301 535 602 numaralı

hesap numarası ile ilgili evraklar.

2. Frankfurt Commerzbank’taki 5854666 numaralı hesap numarası

ile ilgili evraklar

3. Deniz Fener’ nin Mainz Bank für Sozialwirtschaft’taki 8620500

numaralı hesap numarası ile ilgili evraklar

4. Deniz Feneri’ nin Frankfurt Vakıfbank Int. teki 3344, 15003340

numaralı hesap numarası(ları) ile ilgili evraklar

5. Deniz Feneri’ nin Vakıfbank Viyana’ daki 121.111 numaralı

hesap numarası ile ilgili evraklar,

6. Deniz Feneri’ nin Viyana Erste Bank’taki 28438100200

numaralı hesabı ile ilgili evraklar,

7. Deniz Feneri’nin Strassburg’taki La Poste’deki

3.549. 12J06

322.450 Z 036 hesap numaraları ile ilgili evraklar

8. Deniz Feneri ABN Amro, Enschede,

42.72.77.264

44.59.90.457 hesap numaraları ile ilgili evraklar.

9. Deniz Feneri’ nin Belçika’daki Fortis Bank’taki 1-4491595-86

numaralı hesabı ile ilgili evraklar

10. Deniz Feneri Amsterdam Demir Halk Bank’taki

776567527 numaralı hesabı ile ilgili evraklar.

11. Deniz Feneri Rotterdam Demir Halk Bank’taki

5014000342318

501341103279 numaralı hesabı ile ilgili evraklar.

12. 15.12.2006 tarihli, bağış makbuzlarının eski/yeni tesbiti

ile ilgili, Bavyera emniyet genel müdürlüğünün bilirkişi raporu,

13. 25.07.2007 tarihli, bağış makbuzlarının eski/yeni tesbiti

ile ilgili, Bavyera emniyet genel müdürlüğünün bilirkişi raporu,

14. 14.11.2006 tarihli, bağış makbuzları eski/yeni tesbiti ile ilgili

Hessen eyaleti emniyet genel müdürlüğünün yazısı

15. 18.06.2007 tarihli ve Hessen eyalet emniyet genel müdürlüğü

elyazısı karşılaştırma ve tesbit raporları

16. 15.08.2007 tarihli, Berlin eyalet emniyet genel müdürlüğünün

Bağış makbuzları eski/yeni tesbiti ile ilgili bilirkişi raporu,

17. 16.01.2008 tarihli, dernek yazışmaları 26 sayfasındaki

izlerle ilgili olarak Hessen eyalet emniyet genel müdürlüğü

bilirkişi raporu

18. (Geçici) Price WaterhouseCoopers bilirkişi raporu

19. Hakkında ayrıca soruşturma yapılan KÜSMÜŞ’ ün bagajında

bulunan ve kaçak çalıştırma ile ilgili ücret listesi

20. Frankfurt am Main Adam Opel Str. 5’ in satın alınması ile ilgili

Euro7 nin 100.000,00 Eur’ luk kredi evrakları

21. Euro 7’ nin Riga’ da bir gemi satın almasıyla ilgili 1,2

Milyon Euro kredisi evrakları

22. Vakıfbank İnternational ‘ ın European Food & Marketing

GmbH’ nın kapital yükseltilmesi ile ilgili evraklar

23. Vakıfbank İnternational’ ın Swift evrakları, Weiss Handels und

İnvestment GmbH şirketinin kapital yükseltilmesi ile ilgili.

V. Görülebilir Maddeler:

1. Deniz Feneri ‘‘Kastamonu 01.05. – 31.05.2003, Aytaç’’

2. Deniz Feneri için Kanal 7’ de yapılan reklamın video kaseti

3. Deniz Feneri’ nin, www.denizfeneri.biz İnternet adresindeki

bilgilerin, 2003 -2007, kaydedilmiş CD si

4. Sanık GÜRHAN’ ın önsözüyle ‘Deniz Feneri’ reklamı için

hazırlanmış ve tercüme edilmiş prospektüs

VI. EK Dosyalar :

Frankfurt am Main Savcılığının 6370 Js 233085/04 işlem numaralı dosyası.

Soruşturmaların Önemli Neticeleri :

I.Şahıslarla ilgili:

(Şahıslarla ilgili dosya)

1. Sanık GÜRHAN

Sanık Gürhan, Vatandaşlığa girmek üzere yapmış olduğu baş-vurusundaki verilerine göre, 1969-1981 yılları arasında Türkiye’ de okula gitmiş ve liseyi bitirmiş. Ardından İşletme okumuş ve 1987 yılında mezun olmuş. 1990 yılına kadar Türkiye’de, İslam Birliği Milli Görüş (IGMG)’ ün yayın organı olarak bilinen ‘Milli Gazete’ de siyasi gazeteci olarak çalışmış.

1990-1991 yıllarında, Milli Gazete’ nin Belçika’da, Brüksel muha-

birliğini yapmış. 1991 yılında eşi olan Nurgül’ le evlenmiş ve o ta-

rihten bu yana devamlı kaldığı Almanya’ ya gelmiş.

1994-1995 yıllarında işsiz kalmış. Daha sonra taxi şoförü olarak ‘’Taxibetrieb KURUM’’ da (Bacanak/eniştesi Recep Kurum’ un yanında. ‘Schwager’

kavramı kullanılmıştır. Almancada herikisi için kullanıldığından, burada kimin kastedildiği belli değildir). çalışmış.

20.06.1997 tarihinde Kendisine verilen belge ile, vatandaşlığa alınmıştır. O zaman kendisi, Türk vatandaşlığından çıktığını be-

yan etmişti. Ancak 10.08.1998 tarihinde tekrar Türk vatandaşlığı-na girmiş ve Nisan 2002’ de de, Türk Silahlı Kuvvetlerinde temel eğitim yaparak askeri görevini tamamlamıştır.

Sanığın eşiyle 16, 14, 10 yaşlarında olan üç çocuğu var, genelde

Türkiye’ de ikamet ediyorlarmış. Yakalandığı zaman sanık, Euro7 Televizyon Limited şirketinde çalışmakta olduğunu ve aynı zaman-da Türkiye’ de işletme okuduğunu beyan etmişti.

Sanığın şimdiye kadar herhangi bir sabıkası olmadığı gibi, adı po-lisiye işlerine de karışmamıştır.

2. Sanık ERMİŞ

(Doyanın 2124 ve dev.sayfaları)

Sanık ERMİŞ, Türkiye’ nin Burdur İl’ inde dünyaya gelmiş. Ebeveynleri çiftçi idiler. Ortaokulu bitirdikten sonra, takriben 13 yaşlarında, babası onu bir Kur’an kursuna göndermiş, ancak orada bir yıl kadar kalmış. Ardından Burdur’da İmam Hatip Lisesine de-vam etmiş ve bitirmiş. Ardından Istanbul’daki Marmara Üniversi-tesine girmiş ve 1983 yılından itibaren İktisat okumaya başlamış.

Üniversiteden 1990 yılında, ‘Uluslararası İktisat’ bölümünden me-zun olmuş. 1991 yılında Almanya’ ya gelmiş ve Stuttgart Üniver-sitesinde doktora yapmak istemiş. 1995/1996’ dan itibaren kayın-babasının Gıda maddeleri dükkanında çalışmış, daha sonraları da Pfullendorf’ taki Geberit firmasında, bantta vardiye işçiliği yapmış.

Gazetede çıkan bir ilan üzerine 2001 yılında Media 7 firmasında

iş bulmuş ve orada diğer işlerinin yanında muhasebeci olarak ça-lışmaya başlamış.

Sanık evlidir. Şimdiye dek herangi bir sabıka kaydına rastlanma-mıştır, adı polisiye işlerine karışmamıştır.

3. Sanık TAŞKAN

Sanık TAŞKAN henüz 12 yaşındayken, ebeveynleri ve üç karde-şiyle birlikte 19.01.1980 tarihinde Almanya’ ya gelmiş.

Babası 1967 yılından bu yana Almanya’ da çalışıyormuş. Ana ikamet adresi, anne babasının ikamet yerleri olan ve kendisinin de 1984 yılına kadar İlk ve’’Orta’’okula gittiği Altenheim/ Neuried’ miş.

Hauptschule’nin ardından Ticaret bilimleri ağırlıklı okula gitmiş ve Mayıs/Haziran 1989’ da da meslek lisesinden Ticaret bilimleri bö-lümünden mezun olmuş. Daha sonra devam edip bitirmediği İngi-

lizce ve Latin dilleri ile iktisat ilimleri tahsiline Freiburg Üniversite-sinde devam etmiş. Sanık TAŞKAN, 1989’ da Breisgau’dan Frei-burg’a taşınmış, ilk önceleri öğrenci yurdunda kalmış, daha sonra da, 1993’ ten itibaren de eşiyle birlikte kirada oturmuş.

1989 Mart ayında süresiz oturma müsaadesi almış. 2002 yılında

Santour Gemi işletmesinde çalışmış, ancak 2002 yılında işten çıkarılmış. Aradan kısa süre sonra ise, kendi hesabına (Gemi) seyahat ve santour GmbH için aracılık yapmaya başlamış.

2005 yılında ilk kez Atlas Media Marketing GmbH şirketi için çalış-maya başlamış.

Sanığın 1 ila 14 yaşları arasında üç çocuğu var.

Yakalanmadan evvel ailesiyle beraber Offenbach’taki Lachwiesen 43 adresinde, mülkünün kendisine ait olduğu bir dairede oturuyor-du. Aynı yerde bir dairesi daha var. O dairede de, ülkesi Türkiye’ ye kaçtığı ana kadar da, sanık Bedrettin Bülent Bilgin oturuyordu.

Sanığın şimdiye dek herhangi bir sabıkası yoktur; adı polisiye işlerine de karışmamıştır.

II. Esasla (Dava) ile ilgili

1. Soruşturma davasının gelişmesi

a) Kara Para yıkama zannı

Soruşturma davasının başlatılmasına, çeşitli bankaların bu bağlamda yapmış oldukları bildirimleri neden olmuştu. Frank-

furt am Main Commerzbank AG, 05.01.2006 tarihinde, banka-

nın Kaiserstr. 30, 60311 Frankfurt am Main şubesinde açılmış olan ve Adam Opel Strasse 5, 60386 Frankfurt am Main adresindeki Deniz Feneri e.V. ye ait 400 5854666, BLZ 500 400 00 bağış he-sap numarasından, 10.10.2005 tarihi ile 05.01.2006 tarihleri ara-sında (bildirimin yapıldığı tarih) büyük miktarda keş paranın çekildiğini Hessen Eyaleti Emniyet Genel Müdürlüğüne (HLKA-SG 413) bildirmişti. Hesap numarası açıldığında, 16/17.12.2004 tarihinde hesap numarasının açılması için başvuru formülerini Yönetim Kurulu Başkanı Mehmet Gürhan’ ın imzaladığı, hesaptan para çekme (tek başına) yetkisinin olduğu ve 03.01.2005 tarihinden

itibaren de (yalnız) Gürhan’ la birlikte Firdevsi ERMİŞ’ in de imza-lama ve çekme yetkisi vardı.

1,35 Milyon Euro’ nun keş çekildiği, Commerzbank’ ın ilettiği hesap numarası dekontlarında dikkati çekiyordu, daha sonra yekün meblağın 3.353.000,00 € olduğu tesbit edilerek, banka tarafından bildirilmişti.

2005 yılında çekilen büyük bir meblağ paranın çekiliş nedeninin Commerzbank tarafından bilinmek istemesi üzerine, konu hak-kında yöneltilen soruya Dernek cevap vermediğinden, hesap numarası banka tarafından, yapılan kara para yıkama zannı bil-diriminden sonra, kapatılmıştır.

Bu kara para yıkama zannı bildiriminden sonra, soruşturma davası başlatılmıştı.

Commerzbank tarafından ek olarak ibraz edilen belgelerden, keş çekilen paraların, hesap numarasından para çekme yetkisine sa-hip sanık GÜRHAN, ERMİŞ ve TAŞKAN tarafından çekildiği orta-ya çıkmıştır.

Bu kara para yıkama zannı bildirimine istinaden soruşturma dava-sının başlatılmasından sonra, Deniz Feneri e.V. derneğine

karşı daha önceleri, Gross-Gerau Volksbank tarafından 07.02. 2000 tarihinde, 6 kez keş çekilen paranın 2,1 Milyon Euro ettiği

ve bunun dikkati çektiği ve aynı zamanda 26.08.2004 tarihinde de Frankfurt Postbank tarafından da 12 kez keş olarak takriben 2 Mil-

yon Euro’ nun çekilmiş olduğu ve bankaların bunun da bildiriminde bulundukları anlaşılmıştır.

Frankfurt am Main Savcılığı, 26.04.2004 tarihinde, Mehmet Gür-han hakındaki, son olarak zikredilen, Ceza Kanunu Madde 261 mealindeki kara para yıkama zannı soruşturma davasını, Ceza Muhakemeleri Usül Kanunu Madde 170 bent 2 gereğince, takip-sizlik kararı ile kapatmıştı (6370 Js 233085/04).

Takipsizlik kararı yazılı gerekçelerinde, sanık Mehmet Gürhan’ ın

Postbank’ta, Deniz Feneri e.V. hesap numarasının yanında Euro-

pean Food & Marketing GmbH’ nın ve Media 7’ nin hesap numa-ralarının olduğu ve kendisinin ‘’ YİMPAŞ Verwaltungs GmbH’ nın da sorumlularından’’ olduğu yazılıdır.

b) (Anonim) Şikâyetler

08.01.2006 tarihinde neredeyse eşzamanlı ve Berlin İslam Cema-atı başkanı ve IGMG (Milli Görüş İslam Toplumu e.V.) eski hukuk

danışmanı Abdurrahim VURAL’ ın, Almanya’nın çeşitli Maliye dai-

relerine Deniz Feneri e.V. ile IHH e.V. ( İnternationale Humanitäre Hilforganisation e.V.) ve IGMG e.V. yetkililerine karşı, yardım para-larını suistimal edip kötüye kullanmak ve vergi kaçakçılığı yapmak-la suçladığı, şikayet yazısı gelmişti. Gelen şikayet yazısında aynen

‘’... aslında toplanan bu yardım paraları gerektiği yere gitmemekte, aksine işin arkasında bu paraları suistimal edip kullanan çeşitli örgüt ve partiler var, örneğin TİMPAŞ Holding, Kanal7 (Deniz Fe-neri), yasaklı Refah partisi-Erbakan vs. Kanal 7 (Almanya’da da yayın yapmakta) Deniz Feneri tarafından finanse edilmektedir’’

11.04.2006 tarihinde, Sema Tokgöz adında bir kadın Berlin’den Frankfurt am Main Maliye Dairesine gönderdiği bir faxla, Deniz Feneri e.V. yetkililerine karşı takriben aynı suçlamaları yapıp şika-yette bulunduğunu bildirmişti. Daha sonra yapılan soruşturmalar neticesinde, bu faxın da tanık VURAL tarafından gönderildiği tesbit

edilebildi.

20.02.2007 tarihinde Frankfurt am Main Savcılığına, kimin gönder-diği yazılı olmayan bir şikayet dilekçesi gönderilmişti. Dilekçeyi ya-zanın, sanıkları ve çevresini ve Firmaları çok iyi tanıdığı ve iç işle-rini gayet iyi bilen birisi olduğu dikkati çekmişti. Suçlamaları inan-dırıcı bir şekilde tekrarlayarak sanık Mehmet GÜRHAN’ ın bütün bu işle-rin Rejisörlüğünü yaptığını bildirmişti.

Yeni ve ceza yasasınca suç teşkil eden fiillerin yanında, somut bildiriler de (kaçak adam çalıştırma, vergi kaçakçılığı, dolandırıcılık, zilyete geçirme, Muhasebenin manipule edildiği, gibi) yapılmış ve Türk siyasi hayatından bazı hükümet Yetkilileriyle işbirliği yapıldığı anlatıl-mıştı.

Yazıda, ‘’ ....Derneğin her yıl elde ettiği 10 – 15 Milyon € yardım paralarından gerçekten de yardım ediliyor. Ancak paranın büyük kısmı Mehmet Gürhan ve adamları tarafından nakid çekilerek Türkiye’ye götürülmekte ve kendilerine mal edilmektedir. Bazen Zekeriya Karaman, Mustafa Çelik ve İsmail Karahan da para götürüyorlar... ‘’

Yazıyı gönderenin hukuk bilgisi olsa gerek, zira yazısında hukuki terimler kullanmıştır. ‘’ resmi yardım, muhakeme etmek....maksada

ulaşamamak. AKP nin hükümette olmasından bunların hükümete ve polis teşkilatına yakınlıkları vardır’’. Daha sonraki soruşturmalardan, bu şikayetin de tanık VURAL’dan geldiği ve kendisinin daha önceleri IGMG e.V. de hukuk danışmanı olarak görev yapmış olduğu anla-şılmıştı.

15.03.2007 tarihinde Frankfurt am Main Emniyet Müdürlüğüne,

Internet yoluyla ve göndericisi beli olmayan bir şikayet yapılmış ve 1978 doğumlu Elitok ÖZGÜR adındaki bir şahsın, Adam-Opel-Str.

5 adresindeki Euro7 GmbH Firmasında kaçak olarak çalıştığı bil-dirilmişti.

Bu isimle birisinin kaçak olarak çalıştırıldığı, 20.02.2007 tarihinde yapılan ve gene göndericisi belli olmayan (anonim) şikayette de bildirilmişti.

Yapılan Interpol araştırmaları neticesinde anonim şikayetleri yapa-nın kimliği ve Özgür adındaki şahsın kim olduğu belirlenemedi.

Sanık GÜRHAN’ ın Alman vatandaşlığına girmek için yapmış oldu-ğu başvurusu dolayısıyla, konu ile ilgili açılan dosyanın incelen-mesinde, o zamanlar Gürhan’ ın kız arkadaşı olarak kendini tanı-tan bir kadının, Hükümet Temsilciliğine(Regierungspräsidium) göndermiş olduğu bir yazıda, Gürhan’ ın evli olmasına rağmen kendisiyle ilişkisinin olduğunu belirterek, onun (Gürhan’ ın) hakkın-da suç teşkil eden suçlamalarda bulunmuştu:

° Türk vatandaşlığından çıkıp Alman vatandaşı olduktan sonra,

tekrar Türk vatandaşlığına girmiş, bunu baştan böyle planlamış.

° Nisan 2002 yılında kendi isteyi ile Türkiye’ de (Burdur’da) bir

aylık askerlik yapmış.

° Bu zaman zarfında Türk Milli İstihbarat teşkilatı için çalışacağını

kabul etmiş

° Kendi işleri için, ‘’ajanlığını suistimal ederek, çevresinden olan

tanıdıklarını ve iş arkadaşlarını Türk polisine ve İnterpole şika-

yet ederek suçlamış ve ele vermiş’’

° Alman polisi onun (Gürhan’ın) ‘’işine yarayan, icracısı olan

aptallarmış’’.

° Kendisi de karısı gibi ‘’fanatik bir islamcı olup, Alman ve hıris-

tiyan olan herşeyin düşmanıymış, bunu da alenen savunuyor-

muş’’.

° Milli Görüş’ ün üyesiymiş.

° Euro 7 GmbH’ nın (daha önceleri Kanal 7 Int.) genel müdürü

imiş ve maliyeye vergisini vermeden illegal işler çeviriyormuş,

Deniz Feneri e.V. nin de başkanı olarak ‘’Türkiye’ye para akta-

rıyor’’ ve ‘’cebine indiriyor’’ muş.

Daktilo ile yazılmış olan, tarihi konmamış, ancak 08.10.2002 tarihinde ulaşan mektup, şöyle bitiriliyor : ‘’ .... sizden ricam, bu

kriminel adama karşı bir şey yapınız....’’

C.) Daha başka soruşturmalar:

Adam-Opel-Strasse 5, 60386 Frankfurt am Main’ adresindeki dernek merkezinin yanında, soruşturmaların yoğunlaştırılması neticesinde ve Ticaret sicilinden alınan bilgilere ve obje sahipleri

tesbiti önlem işleri sonunda, daha evvel Derneğin başkanlığını yapmış mehmet GÜRHAN’a, derneğin muhasebecisi olan Firdevsi

ERMİŞ’e ve Aralık 2006 tarihinden itibaren de derneğin yeni baş-kanı olan Mehmet TAŞKAN’a ve diğerlerine ait olan daha başka şirketlerin olduğu tesbit edilebildi.

Ticaret sicili vergi dosyalarının incelenmesinde (Handelsregister-auskunft und Objektaufklärungsmaßnahmen), şirketlerin sermayelerinin gösterilmiş olmasının yanında, şirketlerin ticaret yapmış ve kâr sağlamış oldukları söylenemez. Şirketlerin müdürlerinin ve dernek yöneticilerinin devamlı değiştikleri dikkati çekmiştir. Ayrıca ortaklık hisselerinin de birinden diğerine aktarıldığı ve bunların ge-nelde ödeme belgelerinin bulunmadığı, sermaye artırımının yapılmış olduğu tesbit edilebilmiştir.

Derneğin merkezinin bulunduğu binanın mülkiyeti, sanık Mehmet Gürhan’ ın genel Müdürlüğünü yaptığı Weiss Handel- und Invest-ment GmbH şirketinindi. Sağlam bir güvenlik altına alınan binada yabancı, ya da sanıkların tanıdıklarından olmayan herhangi bir şir-ket yoktu.

D) Maliyeye yapılan açıklamalar :

Frankfurt am Main Maliye Dairelerinden 25.09.2006 alınan bilgiye göre,derneğin mali işleri için Frankfurt/Main II numaralı maliye dai-resi yetkili olup, derneğin maliye işleri 61381 Friedrichsdorf’ taki Schnetgöke mali müşavirlik bürosu tarafından yapılıyordu.

‘’ 2001 – 2003 yılları için vergi denkleştirme evrakları, defalarca hatırlatılmasına rağmen, ancak maliye tarafından cebri tahsilatın yapılacağı tehdidinden sonra evraklar iletilmiştir’’.

Maliye Dairesi vergi takibat bürosundan bay Kauck’ ın ifadelerine göre, o zamanlar derneğin ısrarı üzerine, 35 klasörden oluşan 2003 yılının yarısı için olan ve derneğin paralarının kullanımını belgeleyen evrakların sunulması hususunda anlaşmaya varılmıştı.

Maliyede 27.09.2006 tarihinde evrakların ilk incelenmesinde, Tür-kiye’ de ve Bulgaristan’ da yardıma muhtaç kişilere elden, keş ve-rilmiş birsürü para makbuzları görülmüştü. Bu makbuzlara, tarihi olmayan, Deniz Feneri e.V. ın ‘’Alındı’’ belgeleri iliştirilmişti. Bunlarda kısmen meblağlar 1000,-- € ya kadar varıyordu ki, bu meblağlar hem Türkiye ve hem de Bulgaristan için bayağı yüksek

görünüyordu.

Bu belgelerin aynı şahıs tarafından el yazısı ile dolduruldukları

(meblağ) bayağı belliydi. Belgelerin kullanılmamış olduğu açıktı. İlk defa 27.09.2006 tarihinde görülmüşlerdi.

Üzerinde ‘Kastamonu 011.05.-31.05.2003, Aytaç’’ yazılı bir klasör dikkati çekmişti. Bu klasörde, ön tarafta iliştirilmiş yekün meblağlar tablosunda elle yazılmış muhasebe kayıtları ‘’2003/05’’ için olma-sına rağmen, belgelerin tümü 2004 yılına aitti. Gerçi yukarıda da belirtildiği gibi, yardım paralarının alındığına dair belgelerin hepsi tarihsizdir, ancak arkadaki Türk makamlarının resmi belgelerinin yekünü 2004 yılındandır. Hessen Eyaleti Emniyet Genel Müdürlü-ğünden bayan Dr. Nilke, 18.10.2006 tarihinde belgeleri incelediğin-de, yardım paralarını alan kişilerin, arkadaki türk makamlarının resmi ‘’Alındı’’ belgeleri üzerindeki imzalarından, tarih atılmamış yardım parası alındığını kanıtlayan belgelerin 2004 yılına ait olduk-larını tesbit etmiştir.

05.10.2006 tarihinde çeşitli klasörlerden dört adet Yardım Belgesi-

ne, kriminal teknik laboratuvarında eski/yeni tesbiti için ince-lenmeleri üzere, el konulmuştu.

Bayan Dr. Nölke bunları, inceletmek üzere Bavyera Eyaleti Emni-yet genel Müdürlüğüne yollamıştı.

Bavyera Emniet Genel Müdürlüğü Kriminal Teknik Dairesi labo-ratuvardında incelenen, Deniz Feneri e.V. ın Frankfurt am Main Maliye Dairesine ibraz etmiş olduğu Yardım parası beş ‘‘Alındı’ belgesinden birinin, Haziran 2006 dan daha önce düzenlenmemiş olduğu tesbit edilmiştir.

Bu belge, ‘’Kastamonu 01.05.-31.05.2003 Aytaç’’ klasöründe idi ve Dernek bunu, maliyeye, derneğin 2003 yılı giderleri için bir delil

olarak ibraz etmişti.

18.10.2006 tarihinde bilirkişi bayan Dr. Nölke, Frankfurt am Main Maliye Dairesi III’ ün bürosunda, bu klasörün bütün ‘’yardım parası alındı’’ belgelerini inceleyip eski/yeni tesbit izleri (Durchdruckspuren) bulmuş ve bunlara istinaden bu evrakların 2004 yılından evvel dü-zenlenmemiş olduklarına kanaat getirmiştir.

Daha sonraları bayan Dr. Nölke tarafından, düzenlendikleri tarihi tesbit edebilmek için eski/yeni tesbiti işlemleri kriminal teknik la-boratuvarında yapılan 32 adet belgenin, düzenlendikleri tarih tes-biti, zamanın geçmesi yüzünden, başarılı olamamıştır.

Maliye Dairesi 23.11.2006 tarihinde yazılı olarak, bu ‘’yardım para-sı alındı’’ belgelerinin üzerlerinde neden tarih atılmamış olmasını sormuştu. Cevaben Derneğin mali müşaviri bayan Mine Schnet-göke uzunca bir yazı göndermiş ve bu yazısında, Derneğin oluş-masını, Türkiye’deki Deniz Feneri ile işbirliğini ve gelen yardım pa-ralarının Türkiye’ de nasıl ve hangi şartlar altında, para veya eşya yardımı olarak, dağıtıldığını anlatmıştı.

İşin ilginç tarafı da şu ki, bayan Mine Schnetgöke kendiliğinden, kendisine sorulmadan, açılmış olan soruşturma davasından haberi olmadan, Maliye’ nin kendisine bu hususta somut olarak hiç bir so-ru sormamasına rağmen, Deniz Feneri e.V. nın hesaplarından pa-raların Türkiye’ ye transfer edildiğini anlatmıştır. Yazısında, Deniz Feneri’ nin paraları ‘’Türk Deniz Feneri’nin hesabına havale ede-mediğini’’ ve paranın ‘Türk Deniz Fener’ inin hesabına geçirile-mediği’’nden ve sonraları da ‘’iptal’’ edildiğinden de bahsetmiştir. Delil olarak da yazısına, Postbank’ a 18.09.2001 tarihinde verilen 100.000,00 €’ luk havale talimatı ve banka dekontları eklemişti. Onun için daha sonraları paralar, Mehmet Gürhan, Firdevsi Ermiş ve daha çok Hakkı Sadal (Gürhan’ ın amcası/dayısı= Onkel) tarafından Türkiye’ye götürülüyor ve orada geçerli günlük kur üzerinden boz-duruluyormuş. Ancak Türkiye’ye keş olarak götürülen paraların miktarı ile ilgili bayan Schnetgöke, herhangi bir veride bulunma-mıştı.

Yardım paraları, ‘’Türkiye’de banka şubelerinin bulunmadığı küçük köylerde, insanlara dağıtılmakta, onlardan yardım parasını aldık-larına dair imza alınmakta, bölgelere göre dosyalar hazırlanmakta olduğundan, dosyalar Istanbul’da toplanmakta, ve toplu olarak Al-manya’ya gönderilmekteymiş.’’

2. İşin, dini ve siyasi yönden arka tarafı ve daha önceleri

açılmış olan soruşturma davalarıyla ilgisi

a) İslamda Yardım

Yardım etmenin – sadaka vermenin islamiyette yeri büyüktür.

‘‘Her İnananın kudretine göre sadaka vermesi gerekmiş’’ Pey-gamber, ‘’Geniş imkana sahip olan, bu geniş imkanından harcasın. Rızkı kendisine ölçü ile verilmiş olan da, Allah’ ın kendisine verdi-ğinden infak etsin. Allah hiçbir benliği, kendisine verdiği şey dışın-da yükümlü tutmaz. Allah, bir güçlükten sonra, bir kolaylık yarata-caktır’’.(65:7)

İslamda, insanların zilyetinde olan herşeyin kendilerinin değil, onun, Allah tarafından kendilerine geçici bir süre için verilmiş bir emanet olduğu felsefesi yaygınmış. İnsanlara Tanrı, herşeyi verir ve denermiş. İnsanların elinde bulunan mal mülk ve para, kendileri ve ailelerinin ihtiyacı içinmiş, artan parayı ne yaptıkları, öbür dün-yada kendilerinden sorulacakmış. Ve sadece Allah’ ın isteği doğ-rultusunda harcayanlar, memnun edici bir cevap bulabilecekler-miş.

Bazı Müslümanlar, zekatlarını ve sadakat- el Fatr (Ramazan ayı sonunda verilen sadaka) yardımlarını istedikleri gibi verir ve geri kalan mal, mülk ve paralarını kendilerine bırakırlar. Kur’ an- ı Ke-rim’de de devamlı yardıma muhtaç olanlara yardım edilmesi ge-rektiği belirtilmekte, samimice yardımda bulunanlara da, yardım-larının boşa gitmeyeceği, Tanrının onlara daha fazla vereceği ha-tırlatılmaktaymış.

Allah, sadece sadaka verilmesini değil, verilenin Temiz’den ve Se-vilen’den verilmesini istemekteymiş. Allah Kur’anda, ‘’...Sevdiğiniz şeylerden infak etmedikçe zafer ve mutluluğa asla ulaşamazsınız. İnfak ettiğiniz herşeyi, Allah çok iyi bilmektedir’’

.(3.92) diye buyuruyormuş.

b) İslamda Kurban

Yardım etmek kadar, İslamda Kurbanın da önemi vardır.

Allah, Hazreti İbrahim’ i denemek ister ve ondan, en çok sevdi-ğinden vazgeçmesini ister. Allah’ a yaklaşmak ve rızasına ermek için Hzreti İbrahim en sevdiği oğlunu kurban etmek isterken, Al-lah, bu manevi adanışı kabulü sebebiyle, kendisine bir hayvan gönderir ve Hz. İbrahim bu hayvanı kurban eder. İşte bundan dolayı, Allah’a yaklaşmak, adanmışlık derecesini göstermek için kurban bayramında, kurbanlık kesmek vacib olmuş. Kurban kes-meler, İmamla Bayram namazının kılınmasından sonra başlayan ilk günmüş. Kurban kesmek, bayram süresince, bayramın en son

günü güneş batışına kadar, günün her saatinde, gece veya gün-düz, mümkünmüş. Kurban edilecek hayvanın otlak olması gerek-tiği gibi, bır sığır veya bir deveyi yedi kişi müştereken kurban ede-bilirlermiş. Herhangi birisi, kendi adına bir başkasını da kurban kesmesi veya kestirmesi için de görevlendirebilir; nitekim Hz. Pey-gamber de eşleri adına sığırlar kestirmiş. Ancak kurbanlık hayvanı bizzat kesmek daha iyiymiş, bu da herhangi bir nedenden dolayı yapılamıyorsa, başkası tarafından kesilirken, kesilme esnasında hazır bulunmak da, bizzat kesmemekten veya hazır bulunmamak-tan daha iyiymiş.

C) Siyasi yönü

(Dosyanın 1432, 1723,2034. sayfaları)

EURO 7 nin kuruluşunun nedeni, sanık Ermiş’ in görüşüne göre,

Almanya’da yaşayan Türklere Milli Görüş’ ün ve daha sonraları AKP nin siyasetini aşılamakmış. Şirketler de, para kazanmak için kurulmuşlar. Frankfurt am Main’da kurulan şirketlerin amacı, elde edilen paraları yıkamaya ve daha sonraları da islamın yaygınlaş-tırılmasına yönelikmiş. Bundan herhangi birisinin kendine maddi avantaj sağlayıp sağlamadığını bilmiyormuş, ancak tahmin edi-yormuş. Şirket sahipleri, Türkiye’deki iktidarla içiçeymişler, Milli Görüş ve AKP’ nin siyasetine sıkı sıkıya bağlıymışlar.

Soruşturma davası süresince, soruşturmalara defalarca siyasi etki yapılmaya, bilhassa Türk Hükümeti tarafından devam etmekte olan tutukluluğa mani olunmaya çalışılmıştır.

d) Daha önceleri açılan soruşturma davalarıyla ilgi

(YIMPAŞ, Islam Holding).

(dosyanın 291 v.d., 584 v.d. sayfaları)

Soruşturmaların başında da tesbit edilebildiği üzere sanık Mehmet Gürhan, geçmişte, Media 7 Fernseh GmbH (Euro 7 Fernseh- und Marketing GmbH’ nın nin selefi) nın ve YİMPAŞ Tel- International

Telecommunication GmbH’ nın, ki herikise de YİMPAŞ gurubunun

idi, genel müdürlüğünü yapmıştı. İşbu iddianamenin soruşturmaları sürerken, 2004 yılında Mannheim Savcılığı tarafından ‘’YİMPAŞ’’ ın sorumlularına karşı yürütülen, 611 Js 14110/04 hazırlık işlem numaralı soruşturma davasıyla bir ilginin olduğu görülmüştür. Zikredilen bu soruşturma davası da, dolandırıcılık ve emniyeti kö-tüye kullanma (Untreue) suçları zannından dolayı açılmıştı.

1982 yılında Türkiye’de kurulan YİMPAŞ Holding A.Ş., dünyanın her tarafında şube şirketler kurmuş ve binlerce yatırımcıdan para-lar toplayarak, zimmetine geçirmiş, Türkiye’de AKP gibi parti ve is-lami örgütlerin finansmanında kullanmıştı. Yatırım paraları, Alman-

ya’da, burada yaşayan Türklerden toplanmıştı.

Tanık VURAL 08.01.2006 tarihli şikayet yazısında, ‘‘... bazı örgüt ve partilerin, örneğin YİMPAŞ gibi, bu paraları suistimal ettikleri....

Kanal 7 nin ve Türkiye’deki YİMPAŞ’ ın bağış paralarıyla finanse

edildiklerini...’’ bildiriyordu.

17.12.2006 tarihli, Frankfurt am Main Maliye dairesine anonim gelen şikayet yazısında da, defalarca Deniz Feneri e.V.’ a dikkat çekilerek, yöneticileriyle YİMPAŞ arasındaki bağlara değinilmiştir.

Örneğin aynı yazıda, ‘’Denetim Kurulu üyesi Şükrü KURUM, Meh-met Gürhan’ nın kayınbabası. Şükrü KURUM,YİMPAŞ’ta müdür-

dü ve Mannheim savcılığındaki Yimpaş dosyasında (1347 – 1358 sayfaları) suçlu idi.

Adı geçen ve o zamanlar göndericisi henüz belli olmayan şikayet yazısında ayrıca, ‘’Deniz Feneri, islami şirket olan Yimapaş Hol-ding ve Kombassan gibi şirketlerin, daha modern dolandıcılık yapan şeklidir, çünkü praları bunlar da geri vermiyorlar’’ denilmek-te.

60388 Frankfurt am Main’daki Flinschstrasse 45 adresindeki Me-dia 7 Fernseh GmbH şirketi, Yimpaş Holding’ in idi (% 99 hisseyle, geri kalan hisse ise Karahan/Gürhan) ve hakkında ayrıca soruştur-ma yapılan İsmail Karahan, daha sonraları da Mehmet Gürhan ta-rafından Genel müdürü olarak yönetiliyordu.

Hakında ayrıca soruşturma yapılan İsmail Karahan, iflas eden Me-dia 7 Fernseh GmbH’ nın varlığını da almış olan halefi Euro7 Fern-seh- & Marketing GmbH şirketinin ortağı idi. Şu anda Adam Opel_Strasse 5 adresinde merkezi bulunan bu yeni şirketin genel müdürlüğünü, sanık Mehmet Gürhan yapmakta. Media 7 Fernseh GmbH şirketinin iflas davasında, kıymeti üzerine pek te durulma-mış olan 10 Milyon DM’ lık bir sermaye dikkati çekmekte.

YİMPAŞ TEL-International Telecommunication GmbH, 25 bin Euro ana sermaye ile kurulmuştu. Mehmet Gürhan ilk sorumlu genel müdürü idi. YİMPAŞ davasından sorumlu ve suçlu olarak görü-nen Faik GÜRLER, 2001 yılında onun yerini almış ve aynı zamanda YİMPAŞ’ ın sermayesi 500.000,00 €’ya arttırılmıştı. Bu sermaye değerinin mevcudiyetinden şüphe edliyordu.

1999 yılında kurulan, sorumlu genel müdürlüğünü sanık Mehmet Gürhan’ ın yaptığı, merkezi 60388 Frankfurt am Main, Flinsch-strasse 45 adresinde olan Atlas Media Vermarktungsgesellschaft mbH şirketi, YİMPAŞ Holding gurubunun bir payı olan Yimpaş TEL İnternational Telecommunacation GmbH’ ya ortak olmuştu. Atlas Media Vermarktungsgesellschaft mbH şirketi 2003 yılında resmi makamlarca re’sen kapatılmıştı. Ancak 2003 yılında kurulmuş olan, bu davada ismi geçen ve sorumlu genel Müdürlüğünü gene sanık Mehmet Gürhan’ ın yapmış olduğu Atlas Media Marketing GmbH şirketiyle olan isim benzerliği, dikkate şayandır.

YİMPAŞ Verwaltungs GmbH’ nın merkezi, tevkif müzekkeresiyle aranmakta olan Faik GÜRLER’ in yazıhanesi, Deniz Feneri e.V. ve Kanal 7 Int. gibi televizyon’ un yeri de, aynı binada, 60388 Frank-furt am Main, Flinschstrasse 45 adresinde idi.

YİMPAŞ davasında, merkezi kısmen Türkiye’ de kısmen Offen-bach am Main kentinde olan, gıda maddeleriyle ticaret yapan çe-şitli AYTAÇ şirketleri ortaya çıkmıştı. Türkiye’deki Aytaş Dış. Tic. Yat. San. A.Ş.’ ne, Deniz Feneri e.V. tarafından, satın alınmış olan gıda maddeleri için para ödemelerinde bulunulmuş ve bunlar yar-dıma muhtaç kişilere eşya ve yiyecek yardımı olarak verilmiştir di-ye hesaplara geçirilmiştir (konu ile ilgili olarak aşağıda harcamalar ‘Mittelver-wendung’ bölümüne bak).

63063 Offenbach, Waldstrasse 44-46 adresinde bulunan AYTAÇ Handels GmbH şirketinin sorumlu genel müdürleri, YİMPAŞ dava-sının suçlusu Faik GÜRLER, kardeşi Hüseyin GÜRLER ve A. Çiğ-dem’ di. Bu şirketin de ana sermayesi son olarak dikkate şayan olan 15 Milyon DM idi ve YİMPAŞ-Holding’ in iki şirketi tarafından ayakta tutuluyordu.

3. Yapılan Aramalar:

25.04.2007 tarihinde birsürü arama kararı icra edilmiş ve şu yerler aranmıştı :

a) Adam-Opel-Strasse 5

60386 Frankfurt am Main,

Deniz Feneri e.V. merkezi, türk Televizyon ve Radyo yayını yapan Knal 7 Int/ TVT, sanık GÜRHAN, TAŞKAN ve ERMİŞ’ in işyeri olan yazıhaneleri ve bu kişilerin idare ettiği,

° Atlas Media Marketing GmbH

° Atlas Pazarlama

° Euro 7 Fernseh & Marketing GmbH

° European Consultıng & marketing GmbH (Şeni Şafak Europa

GmbH

° Kanal 7 Int. /TVT

° Taxi-Quik GmbH

° Weiss Handels- und Investment GmbH

° Rapidway GmbH

şirket yerleri aranmıştı.

Dikkati çeken şey, Deniz Feneri e.V. ‘ ı, içinde orada çalışan Bilgin ve Karaca’ nın bölüştüğü 3. katta (oda nr. 11) olan küçük bir büro-su idi. Buna karşılık Yayın büroların ve diğer firmaların büroları ve bilhassa Gürhan, Taşkan ve Ermiş’ in büroları kıyaslandığı za-man, bunların daha büyük ve reprezantatif oldukları görülmüştü.

Hiyararşiyi belirleyen unsurlardan birisi de sanık Mehmet Gürhan’ ın bürosunun oldukça büyük ve ona göre de möble edilmiş olma-sıydı. Ardından Mehmet Taşkan ve Firdevsi Ermiş’ in büroları gel-mekteydi, kısmen sekreter odalarıyla ve sadece kendilerinin anah-tarlarının olduğu büyük çelik kasaları vardı. Bu çelik kasalarda keş para ve sanık Mehmet Gürhan’ ın bürosunda bulunan çelik kasada da, Derneğin yapılan yan muhasebesi (Nebenbuchhaltung) ile ilgili kısmen evraklar bulunmuştu.

b) Ayrıca,

VakıfBank Internatinal Viyana AG’ nin

60329 Frankfurt am Main, Münchener Str. 48 adresindeki şubesinin yerinin aranması ile ilgili mevcut arama emri de icra edilmiş, yazışmalarla ilgili evraklar ve elektronik dataylara elkonulmuştu. Bu arada, VakıfBank’ ın Hesap numarası işlemlerinde, Deniz Feneri ile sanıklar tarafından idare edilen diğer şirketler, Deniz Feneri e.V. adı altında ‘’toplu bir hesap numarası’’ yürütülmüş olduğu dikkati çek-miştir.

C) Bundan başka,

Taunustr. 75, 61381 Friedrichsdorf adresinde görev yapmakta olan

Schnetgöke & Schnetgöke

Ekonomi Bilirkişi ve Mali Müşavirlik bürosu

da aranmıştı.

Arama esnasında hazır bulunan savcı bay Links, Mine Schnet-göke’ ye, Ceza Muhakemeleri Usül Kanunu Madde 52, 53 ve 55

mealinde yasal hak ve mükellefiyetleri açıklamıştı. Akabinde ifade vermeye hazır olduğunu aynı savcı bay Links’e söylemiş ve kendisinin Deniz Feneri için sadece 2001 den 2003 e kadar ku-rumlar vergisi beyanında bulunduğunu ve Maliya Dairesiyle olan yazışmaları yaptığını, 2004 – 2006 yılları için henüz vergi denk-

leştirme beyanlarının yapılmadığını, kendisinin daha önceleri Der-neğin çalışanlarının maaş muhasebesini de yaptığını, açıklamıştı.

Muhasebeyi Derneğin kendisinin yaptığını, orada muhasebe işleri-

ni sanık Ermiş’ in üstlendiğini, evrakların da Derneğin yeri olan Adam-Opel-Strasse’de olduğunu, vergi denkleştirme evraklarının tamamlanabilmesi için kendisinin, dernekten sadece gelir gider çeşitleri (Mali gelir gider tablosu = Summen- und Salden Listen) ile yıllık kâr zarar oranı (= Überschussrechnung) aldığını, kendisinde sadece dernekten aldığı Listelerden ve vergi denkleştirmesinin kopyasın-dan başka bir şey bulunmadığını, belgelerin kendisinde bulunma-dığını açıklamıştı. Kendisinde bulunan dosyada, Maliye Dairesiyle olan yazışmalar varmış. Arada bir derneğin, örneğin Kamu menfa-ati hususunda, danışmanlığını yapıyormuş.

Maliye dairesine sunulmuş olan Alındı belgeleriyle ilgili olarak da, Maliye Dairesinin, maddi yardımlar yapılan kişilerden alınmış olan belgelerin aslını görmek istediğini, onun kendisinin bunları gözden geçirmek için, muhafaza edildikleri yer olan Adam-Opel-Str.’ ye git-tiği, orada birkaç klasör içine muhafaza edilmiş belgelerin bazıları-nı incelediği, belgeleri Maliye Dairesine bizzat Ermiş’ in götürdüğü, onunla Maliye Dairesinde buluştuğu ve Maliye dairesi IV’ ün bir ça-lışanına verdiklerini de belirtmiş.

Ayrıca sanık GÜRHAN, ERMİŞ, TAŞKAN ve hakkında ayrıca soruşturma yapılan Izzet KURUM’ un evleri de aranmıştı.

d)

28.01. ve 01.02.2008 tarihleri arasında, istinabe yoluyla başvurulan önlemler çerçevesinde aramalar, Avusturya Emniyet Genel Müdürlüğünde Kriminal Polis müdürü bayan Jacob, kri-minal polis üstkomiseri Gebhard ve kriminal polis başkomiseri Böhm’ ün huzurunda da sorgulamalar yapılmıştı. Bu istinabeye başvurmanın nedeni, Weiss Handels- und Investment GmbH’ ın

Taşınmaz satın almış olması ve Viyana’daki türk derneği tarafın-dan, Deniz Feneri e.V.’ nın yardım paralarının kullanılmasını orta-

ya çıkarabilmek idi.

WON DER

Uluslararası Öğrenci ve Öğrenci Aktiviteleri Yardımlaşma Derneği,

Kreitnergasse 4-6, 1160 Viyana,

Yapılan araştırmalardan, Viyana’daki Kreitnergasse 4-6 adresi,

daha önceleri bir Kravat üretim şirketinin yeri olduğu, bunun 13.09. 2005 tarihinde Noterlikte yapılan mukaveleyle 1,3 Milyon € karşı-lığında Weiss Handels- und Investment GmbH tarafından satın alınmış olduğu anlaşılmıştır. Adı geçen bu bina şu anda, WON DER tarafından dernek lokali, eğitim yeri ve mescit olarak kullanıl-maktadır.

Weiss Handels- und Investment GmbH adına mukaveleyi sanık Mehmet Gürhan imzalamıştı.

Bina daha sonra, 24.04.2006 tarihinde yapılan kira mukavelesiyle

gene Kreitnergasse 4-6 adresinde bulunan

OTEC Handelsgesellschaft. mbH’ ya

ayda 8.250 € karşılığında kiraya verilmiştir.

Kira mukavelesi Weiss Handels- und Investment GmbH adına

gene sanık Mehmet GÜRHAN tarafından, OTEC Handelsgesell-schaft mbH şirketi adına da, şirketin sorumlu genel müdürü olan ve Viyana’daki WONDER Derneğinin aynı zamanda yöneticisi olan

Yusuf KARA, imzalamıştır.

Avusturya’ya yapılan istinabe başvurusu

özel dosyası, değerlendirme bayan Jacob, 06.02.2008

Deniz Feneri e.V.’ ın muhasebesinin yapılan değerlendirilmesin-den, Deniz fener’ nin Wonder’ e aktardığı para şu şekildedir:

Avusturya istinabe

evrakları dosyası

Deniz Feneri’ nin Muhasebesine geçirilmiş, keş ödenmiş, belgeli

olarak şunlar tesbit edilmiştir :

Değerlendirme bayan

Jacob, 23.01.2008

Zikredilen meblağlar, WONDER adındaki derneğin sorumluları tarafından, Frankfurt am Main kentinde teslim alınmıştır. Bir de-fasında da Dernek başkanı Yusuf KARA teslim almıştır (Nr. 7).

Avusturya istinabe evrakları özel dosyası

Ayrıca 03.11.2004 tarihli teslim tesellüm protoklu da bulunmuştur. Bu protokole göre, Deniz Feneri muhasebesinde görünmeyen,

WONDER’ in görevlendirdiği Hüseyin Hayri NUROĞLU adındaki şahsa 40.000,00 € teslim verilmiştir.

İstinabe evrakları

özel dosyası

Keş para alanlardan Abdullah FURTUNA (yukarıda Nr. 1)’ nın ifa-desi alınabilmiştir. Adı geçen ifadelerinde, Yusuf KARA’ nın talebi ve isteği üzerine bu mebalğı Frankfurt am Main’ da Firdevsi ER-MİŞ’ten almış almış olduğunu ve aldığına dair makbuz imzaladı-ğını onaylamıştır. Bu parayı Viyana’daki evine bulundurduğunu, kısmen öğrencilere dağıttığını, bir kısmıyle de, Yusuf KARA’ nın olurunu aldıktan sonra, (Bina) onarımı için malzeme aldığını açık-lamıştır. Ancak paranın 2002 yılında alınmış olması, Kreitnergasse 4-6 adresindeki binanın onarımı için kullanılmış olamaz, çünkü Kreitnergasse’deki bina 2005 yılında satın alınmıştı.

Binanın satın alınmasında kullanılmasının yanında, Deniz Feneri e.V. derneğinin yardım paraları, bina onarımı için kullanılamaz, tü-züğüne aykırıdır.

İstinabe yoluyla ifadelerine başvurulan şahısların alınan ifadeleri henüs değerlendirilememiştir, çünkü Avusturya’ dan resmi yolla evraklar daha gelmemişlerdir. Ancak sorgulama esnasında hazır bulunan alman polis memurlarının söylemlerine göre, Deniz Feneri

e.V. derneğinde bulunup emniyet altına alınan ve Viyana’ daki WONDER’ in öğrencilerine ait oldukları belirtilen, nakit para yardı-mı aldıklarını gösteren ve isimler ihtiva eden iki liste, adı geçen dernek üyerleinden dört öğrenciye, sorgulamaları esnasında sade-ce imzalarının olduğu yer gösterilmişti. Öğrenciler, listelerden sa-dece birisinde olan imzaların kedilerine ait olduğunu belirtmişler,

diğer listedeki imzaların hiçbirisini kendi imzaları diye teşhis etme-mişlerdi. Bu gerçek, imzaların başka bir şahıs tarafından atılmış olduğunu göstermektedir.

4. Dernekle ilgili :

Deniz Feneri e.V. derneği 27.02.1999 tarihinde Mörfelden’ de ku-rulmuştu. Derneğin yeri 24.03.2000 tarihine kadar Kurhessenstr. 13, 64546 Mörfelden adresinde idi, daha sonra Flinschstrasse 45, 60388 adresine taşınmış ve Firdevsi Ermiş’ in ifadelerine göre de, Kasım 2004 tarihinden itibaren de Adam-Opel-Strasse 5, 60386 adresine taşınmış. Deniz Feneri e.V.’ ın yeri, son olarak, Adam-Opel – Strasse 5, 60386 adresindeki binanın 3. katında, derneğin yönetim kurulu en son başkanı Mehmet TAŞKAN’ ın da bürosunun bulunduğu yerde, idi.

Derneğin 2002 yılında yurtdışında da,

7 place St. Florent, F 67200 Strassburg

adresinde bir şubesi vardı. 2002 yılı sonlarında bu şube kapatıl-mıştı. Bu şube hakkında sağlıklı bir bilgi mevcut değildir.

Derneğin tüzüğünde belirtilmiş olan amaca göre Dernek, zihnen, fiziken veya ruhen veya mali yönden başkasının yardımına muhtaç kişilere yardım edecekti. Tüzüğünde, Derneğin hiçbir şekilde ka-zanç elde etme amacının olmadığı, amacının sadece kamuoyu menfaatine ve vergiler yasası 51. ve 53. maddeleri mealinde oldu-ğu yazılıdır.

Dernek, amacına ulaşabilmesi için yardıma muhtaç olan öğrenci-lere hertürlü yardımda bulunmakla, sağlık durumundan şikayetçi olanların tedavisinde yardımcı olmakla, tedavi masraflarını karşı-lamak üzere hastahanelerle veya polikliniklerle mukaveleler yap-makla, gereken ilaçların temininde ve bunların parasını ödenmek-le, yardıma muhtaç kişilere kamuoyunun dikkatini çekmek için ba-sın ve yayın organlarıyla irtibatta bulunmakla, fakir ve kimsesizle-rin sünnet, nişan, düğün gibi etkinliklerinin masraflarını karşıla-makla; ayni, nakdi vesaire yardımlarda bulunmakla, eğitim husu-sunda, yiyecek giyecek ve yakacak konularında yardıma muhtaç-lara yardımda bulunmakla, tüzüğündeki amaca ulaşılabilecekti.

Derneğin faaliyeti sadece yurtiçi ile sınırlandırılmış değildir.

Dernek, Mehmet Gürhan, Hüseyin Gürler, Mehmet Şen, Muhittin Candan, İlknur Baysu, Bülent Över, Recep Kurum ve İsmail Can tarafından kurulmuştur.

Derneklerin tescil edildiği Sulh Ceza Mahkemesi Tescil Dairesinde,

Derneğin kuruluşunda kabul edilen tüzük, 11.03.1999 tarihinde ibraz edilmiş ve tescil dosyasına konulmuştur. Bu tüzüğün sonunda

kurucularının adları yazılıdır, onlarla ilgili şu bilgiler mevcuttr:

Ilnur Baysu,

Mannheim barosuna kayıtlı bayan avukat; ilk başlarda derneğin avukatı ve kuruluşu hakkındaki formalitelerle ilgiliydi. Mehmet Gür-han’ ın arzu ve daveti üzerine 27.02.1999’ da Derneğin, Kurhes-senstrasse 13, 64546 Mörfelden adreinde kuruluş kurultayını idare etmişti. Firdevsi Ermiş’ in 25.04.2007 tarihinde tutuklanmasından hemen sonra, önce avukatlığını yapmıştı.

İsmail Can,

kimliği şimdiye dek tam olarak tesbit edilmiş değildir. Derneğin Tü-züğünde, kurucu üyelerin adları arasında İsmail Can adında biri-sinin ismi bulunmakta, el yazısıyla yazılmış, ‘’türk, Waldstrasse 44-46 Offenbach’’ ibaresi yazılı, imza da vardır.Bu isimle belirtilen ad-reste ne birisinin kaydı (Anmeldung) vardı, ne de halen mevcut.

Belirtilen adreste yurkarıda da açıklandığı üzere, Mannheim Savcı-lığının dolandırıcılıktan dolayı hakkında soruşturma davası açmış olduğu YIMPAŞ Gurubunun çeşitli şirket yerleri ve Aytaç Handels GmbH şirketinin yeri vardı.

Muhittin Candan

10.05.1965 Söğüt/Türkiye doğumlu, Waldstrasse 201, 63071 Offenbach adresinde mukim, çeşitli ASS Taxi şirketlerinin genelmüdürlüğünü yapmıştı.

Mehmet Gürhan,

• bilinmekte –

Hüseyin Gürler,

07.07.1963 Yozgat/Türkiye doğumlu, 60433 Julius-Brecht-Strasse 3, adresinde mukim, Türk vatandaşıdır,

YİMPAŞ davasında başrolü oynayan ve tevkif müzekkeresiyle aranmakta olan Faik Gürler’ in kardeşidir (veya ağabeyi). Derne-ğin kuruluş tutanağına göre, o da katipti.

Recep Kurum,

12.02.1961 Ankara/Türkiye doğumlu, Johanna-Tesch-Platz 18,

60386 adresinde mukim, Türk vatandaşı,

Mehmet Gürhan’ ın kayınbiraderi (Kızlık soyadı Kurum olan Nurgül Gürhan’ ın kardeşi), Şükrü Kurum’ un oğlu, İzzet Kurum’ un kar-deşi (veya ağabeyi).

Bülent Över,

21.07.1958 İstanbul/Türkiye doğumlu, kanal 7’ de sunucu gaze-teci, 65499 Flörsheim, Ketteler Str. 20 adresinde ( zamanında Gürhan’ ın evi idi) oturur, Türk vatandaşı,

Mehmet Şen,

15.06.1964 Karabayır/Türkiye doğumlu, Bethmannstrasse 19, Frankfurt am Main adresinde mukim, Türk vatandaşı,

Dernek tescil özel

dosyası

Derneğin 17.11.2006 tarihinde yaptığı olağanüstü kurultayında

şu üyeler hazır bulunmuştu :

Mehmet Gürhan, Firdevsi Ermiş, Mehmet Taşkan, Bedrettin Yılmazer, Ümit Sincanoğlu, Bayram Bal ve İzzet Kurum.

Dernek tescil özel

dosyası

07.07.1007 tarihinde yapılmış olan Kurultaydaki listede, derneğin en azından şu üyeleri vardı:

Mehmet Taşkan, Bedrettin Bülent Bilgin, Ümit Sincanoğlu ve Bay-ram Bal. Bu listede oy hakkının Mehmet Gürhan ve Recep Kurum’ un olması, diğerlerinin oy hakkının bilhassa olmaması dikkat çeki-cidir.

Derneğin Yönetim Kurulu- sırasıyla – şöyle olmuştur :

Dosyanın 328 ve dev. sayfaları

1. Başkan : Mehmet Gürhan (27.02.1999 – 24.03.2000)

2. Başkan : Mehmet Şen (27.02.1999 – 24.03.2000)

Katip : Hüseyin Gürler (27.02.1999 – 24.03.2000)

1. Başkan : Mehmet Gürhan (24.03.2000 – 07.04.2001)

2. Başkan : Mücahit Yıldız (24.03.2000 – 07.04.2001)

Katip : Erol Gençalioğlu (24.03.2000 – 07.04.2001)

1. Başkan : Mehmet Gürhan (07.04.2001 – 17.11.2006)

2. Başkan : Mehmet Balıkçı (07.04.2001 – 17.11.2006)

Katip : Firdevsi Ermiş (07.04.2001 - 17.11.2006)

1. Başkan : Mehmet Taşkan (17.11.2006 – aktüel)

2. Başkan : İzzet Kurum (17.11.2006 – aktüel)

Katip : Firdevsi Ermiş (17.11.2006 – aktüel)

www.denizfeneri.org

Burada, Frankfurt am Main kentindeki ve yukarıda adları geçen sanıklar tarafından idare edilen Deniz Feneri e.V.’ ın yanısıra,

Türkiye’de de, Deniz Feneri Yardımlaşma ve Dayanışma Derneği

vardır ki, bunun da amacı kamuoyu menfaatine çalışmak ve yar-dıma muhtaçlara yardımda bulunmaktır. Kendi verilerine göre, 2006 yılında Türkiye Deniz Feneri kuruluşuna 100 Milyon US-Dolar yardım paraları gelmiş.

Türkiye Deniz Feneri Derneği, buradaki Deniz Feneri e.V. derne-ğinde 25.04.2007 tarihinde yapılan aramadan hemen sonra, basın ve yayın organlarına vermiş olduğu demeçlerle ve kendi Internet sayfasına koymuş olduğu bilgilerle, Almanya’daki Deniz Feneri e.V. derneği ile irtibat ve alakalarının olmadığını beyan etmişti.

Türkiye Deniz Feneri Derneği Başkanı bay Engin Yılmaz da, bura-da vermiş olduğu 15.05.2007 tarihli ifadelerinde buna benzer veri-lerde bulunmuştu.

Yılmaz ifadelerinde, Türkiye’deki Deniz Feneri ile Almanya’daki Deniz Feneri Derneği arasında hiçbir hukuki bağın olmadığını, bunların birbirinden tamamen ayrı iki dernek olduklarını belirtmiştir.

Türkiye Deniz Feneri’ nin 320 şahıs çalıştırdığını, 40.000 kişinin de fahri görev yaptığını ve 450.000 yardıma muhtaç ailenin kaydının bulunduğunu, Alman Derneğine de zamanında bütün bölgelerde yardımda bulunulamayacağının söylendiğini, onlara belli bölgeleri

üstlenebileceklerinin söylendiğini açıklamıştır. Kendilerinin (TR. Deniz Feneri) ulaşamadıkları yerlerde onların yardımlarını serbest-çe dağıttıklarını, kendilerinin sadece fikren danışmanlık yaparak

tavsiyelerde bulunduklarını, her defasında da onlara (TR. Deniz Feneri’ne) sorulmadığını beyan etmiştir. Tanık Yılmaz güya, Al-man derneğinin Türkiye’ye gönderdiği yardımları orada kimin takip ettiğini ve bunun için gereken muhasebeyi kimin yaptığını bilmi-yormuş. Kendisine, Alman Deniz Feneri için, Türkiye’deki Deniz Feneri’ nde yardım edilen kişilerden alınan ‘‘alındı belge’’lerinin

veya buna benzer hehangi bir evrağın bulundurulup buludurulma-dığı, veya Alman Deniz Feneri için orada (Türkiye’ de) herhangi bir muhasebe işinin yapılıp yapılmadığı hususunda sorulan soruya ‘’hayır’’ yanıtı vermiştir.

Sanık Gürhan’ ın yakın çalışanı tanık bayan Oruç, 16.05.2007 tarihli ifadelerinde, 2001/2002 yıllarında Alman Deniz Feneri’ nin Türkiye’de yardımları dağıtmak için personelinin olmadığını, bu işleri Türk Deniz Feneri personelinin yaptığını açıklamıştır.

Tanık bayan Dilek Balıkçı da, 31.05.2007 tarihinde vermiş olduğu ifadelerine, heriki Derneğin aralarının çok iyi olduğunu açıklamış ve ‘’ heriki derneğin ortak olduğunu sanıyordum. Günde beş on kez birbirleriyle telefon görüşmesi yapıyorlardı. Türkiye’ deki Der-nekten bazı yetkililer, Frankfurt’ taki Derneğe iki kez misafir olarak gelmişlerdi’’ demiştir.

Sanık Taşkan’ ın Haziran ayında, hakkında ayrıca soruşturma yapılan Zekeriya Karaman’a göndermiş olduğu bir E-Mail’ de,

Engin’ in tanık ifadelerini bir talihsizlik/şanssızlık olarak nitelemişti..

Yapılan soruşturma ve araştırmaların neticelerinden, heriki derne-ğin olduğu gibi, Almanya’ daki Kanal 7 ile Türkiye’ deki Kanal 7 televizyon yayınları sorumlularının çok yakın ilişkilerinin olduğu ortaya çıkmıştır.

5. Yakın ilişkinin bulunduğu Sermaye Şirketleri:

Firmalara göre sıralanmış

tescilli şirketler özel dosyası

Kovuşturmaların sonunda, birsürü sermaye şirketlerinin Deniz Feneri ile çok yakın irtibatlarının olduğu ortaya çıkarılmıştır. Heriki tarafın (Deniz Feneri ve şirketlerin) sorumluları ile sahipleri arasın-

da farkın olmadığı anlaşılmıştır. Şirketlerin merkezleri ile Deniz Fe-neri’ nin yeri aynı yerde olduğu gibi, şirketler arasında, bilhassa

tüzüğe aykırı olarak, toplanan yardım paralarından transaksiyonla-

rın yapıldığı ortaya çıkarılmıştır. Bu para transaksiyonlarının daha iyi anlaşılabilmesi için, sorumlulara, şirketlerin kurulmalarına ve mevcut önemli şirketlerin özelliklerine bir göz atalım:

a) Weiss Handels- und İnvestment GmbH

Weiss Handels- und İnvestment GmbH 17.01.2003 tarihinde, ‘’European Food & Marketing GmbH’’ olarak ve 500.000,00 € sermayeli şirket olarak kurulmuştu. 02.06.2003 tarihinde ise

‘’Weiss Handels- und İnvestment GmbH’’ olarak adlandırılmıştı.

Şirketin faaliyet yeri ise Flinsch Strasse 45, 60388 Frankfurt am Main adresinde idi, Firdevsi Ermiş’ in verilerine göre şirketin yeri

Kasım 2004 yılından itibaren, Adam-Opel-Strasse 5, 60388 Frank-furt adresine nakledilmiştir.

Şirket faaliyet alanı da, yurtiçi ve yurtdışında şirket ortaklık hisse-lerinin idaresi, hertürlü şirket kurma, mevcut şirketlerde ve taşın-mazlarda yatırım yaparak ortaklık edinme, hertürlü mallarla ithalat, ihracat, sanayi, radyo ve televizyon program yayıncılığı ve basın yayın temsilciliği olarak belirlenmişti.

Sermayenin gelişmesi ve şirket sahiplerine göre dağılımı:

GmbH’ nın kurulması esnasında, Noterde Mehmet Gürhan ve Mehmet Sıddık Balıkçı hazır bulunmuşlar. Mehmet Gürhan kendi adına ve Euro 7 Fernseh & Marketing GmbH’ nın genel müdürü olarak buunmuştu.

Şirketteki hisse satın alma ve devretme işlevleri 16.04.2003 tarihinde noterde yapıldığı zaman, Mehmet Gürhan, Mehmet Sıddık Balıkçı ve Dr. Aykut Zahid Akman hazır bulunmuştu. Mehmet Gürhan hem kendi adına, hem de Euro 7 Fernseh und marketing GmbH’ nın sorumlu Genel Müdürü olarak, Dr. Aykut Zahid Akman da, hem kendi adına, hem de Zekeriya Karaman, Mustafa Çelik ve İsmail Karahan’ ın vekaletiyle beyanlarda bulu-nabiliyordu.

02.06.2003 tarihinde Mehmet Gürhan, Dr. Aykut Zahid Akman ve Mehmet Mehmet Sıddık Balıkçı bizzat notere gitmişledi. Mehmet Gürhan hem kendi adına, ve hem de diğer ortaklar olan İsmail Karahan, Zekeriya Karaman ve Mustafa Çelik’ in adına vekaletle, hareket etmişti/ beyanda bulunmuştu.

29.12.2004 tarihinde şirket sermayesi arttırılmıştı. Buna göre

hisseler şöyle idi :

Şirket hissedarları

Mehmet Gürhan 200.000,00 € ( 29.12.2004 – 08.12.2005) Zekeriya Karaman 200.000,00 € ( 29.12.2004 – 08.12.2005) Mustafa Çelik 200.000,00 € ( 29.12.2004 – 08.12.2005) İsmail Karahan 200.000,00 € ( 29.12.2004 – 08.12.2005) Zahid Akman 200.000,00 € ( 29.12.2004 – 08.12.2005) Mehmet Gürhan 250.000,00 € ( 08.12.2205 – 09.03.2006) Zekeriya Karaman 250.000,00 € ( 08.12.2205 – 09.03.2006) Mustafa Çelik 250.000,00 € ( 08.12.2205 – 09.03.2006) İsmail Karahan 250.000,00 € ( 08.12.2205 – 09.03.2006)

29.12.2004 tarihinde şirket sermayesinin arttırılması ve hisse satın alma ve devretme işlerinin yapıldığı 08.12.2005 tarihinde de Meh-met Gürhan tek başına şahsen Notere gitmiş ve hem kendi adına ve hem de Türkiye’deki hisse sahiplerinin adına vekaletle beyanda bulunmuş/hareket etmişti.

09.03.2006 tarihinde Wiss Handels- und Investment GmbH şirke-tinin sermayesi 500.000,00 € arttırılarak, 1.500.000,00 € ‘ya çıkarılmıştır. Buna göre hisseler şöyle idi :

09.03.2006 tarihinde yapılan şirket sermayesi arttırımında da Meh-met Gürhan tek başına Notere gitmiş ve hem kendi adına ve hem de Türkiye’deki şirket hissedarları adına beyanlarda bulunmuştur.

Şirketin Genel Müdürleri ve görev sıraları şöyle idi :

Genel Müdürler

Mehmet Gürhan (17.01.2003 – 16.04.2003) Mehmet Gürhan (30.09.2005 – 19.06.2007) Mehmet Sıddık balıkçı (17.01.2003 – 02.06.2003) Dr. Aykut Zahid Akman (16.04.2003 – 30.09.2005) İzzet Kurum (05.07.2006 – aktüel) Şahin Küsmüş ( 19.06.2007 – aktüel)

Şirketi dışarıya karşı ticari açıdan temsil edebilen (Prokura sahip-leri) kişiler olarak:

b). Euro 7 Fernseh & Marketing GmbH

Limited şirket 23.05.2001 tarihinde ve ‘’Euro 7 Fernseh & Marke-ting GmbH’’ adı altında ve 50.000,00 € sermaye ile kurulmuş ve iflas eden Media 7 fernseh GmbH şirketinin faaliyet alanını, şirke-tin yerini ve sabit varlıklarını devralmıştı.

Şirket yeri

Şirketin faaliyet yeri Flinschstraase 45, 60388 Frankfurt am Main adresinde idi, Firdevsi Ermiş’ in ifadelerine göre kasım 2004 tari-hinden itibaren de Adam-Opel-Strasse 5, 60386 Frankfurt am Main adresine taşınmış. Euro 7 Fernseh und Marketing GmbH’ nın faaliyet yeri de Adam- Opel-Strasse 5 adresinde, zemin katta (TV-Çekim, Reji ve Teknik) idi. 1. katta çeşitli müstahdemlerin yazıha-neleri ve teknik) ve 2. katta çeşitli müstahdemlerin yazıhaneleri ve muhasebe) ve sanık Firdevsi Ermiş (Oda Nr. 3) ve sanık Mehmet Gürhan’ ın da yazıhaneleri (Oda.Nr. 7) bulunuyordu.

Şirketin hissedarları kronolojik olarak şöyle :

Şirket hissedarları

Zekeriya Karaman 12.000,00 € ( 23.05.2001 – 11.06.2002) Mehmet Gürhan 9.500,00 € ( 23.05.2001 – 11.06.2002) Mustafa Çelik 9.500,00 € ( 23.05.2001 – 11.06.2002) İsmail Karahan 9.500,00 € ( 23.05.2001 – 11.06.2002) Zahid Akman 9.500,00 € ( 23.05.2001 – 11.06.2002) Zekeriya Karaman 21.500,00 € (11.06.2002 – 19.06.2002) Mehmet Gürhan 9.500,00 € (11.06.2002 – 19.06.2002) Mustafa Çelik 9.500,00 € (11.06.2002 – 19.06.2002) İsmail Karahan 9.500,00 € (11.06.2002 – 19.06.2002)

GmbH şirketinin 23.05.2001 tarihinde kuruluş protokolunu noterde tasdik ettirmek için, Ludwigshafen’ deki Noter Wolfgang Krebs’ in makamına Mehmet Gürhan ve bayan İlknur Baysu şahsen gitmiş-lerdi. İlknur Baysu orada, Zekeriya Karaman, Mehmet Çelik, Zahid Akman ve İsmail Karahan’ ın adına vekaletli olarak beyanlarda bu-lunmuştu/hareket etmişti.

19.06.02 tarihinde şirketin sermayesi 500.000,00 € arttırılmıştır